2025年 開運！パワーストーン占い by YOKO MARIA
ニューヨーク在住のスピリチュアルカウンセラー・YOKO MARIA氏が、カバラ数秘術と天体の動き、タロットカードを巧みに使い読み、そこに自らの鋭い霊感と直感を合わせ、2025年全般と生まれ月それぞれの運勢を独自に解析しました。ジャピオン読者の方々と全世界がどうしたらみのり大きな一年にできるのか、心を込めて愛ある言葉で解説していきます。
新年のスター&#
米国でワークビザでの就労、そして初めてのタックスリターン。慣れない環境で新しいルールに対応するのは非常に大変です。周りの人に聞いて、見よう見まねで申告をしている方もいるかもしれません。しかし、税金の申告は慎重に行うべき手続きであり、正しい知識をもっておくことが安心につながります。この記事では、初めてのタックスリターンで失敗しないように、知っておくべきこと、そして注意点について解説します。これを読んで今年のタックスリターンに備えましょう。
１．タックスリターンとは？ 基本の確認
タックスリターンとは、１年間に得た収入や支出を基に納税額を計算し、ＩＲＳ（米国税庁）に報告する手続きです。米国では給与を受け取る際にあらかじめ税金が差し引かれますが、実際に支払うべき金額は、収入や控除、クレジットなどによって異なります。そのため、毎年の申告で過不足を精算する必要があります。タックスリターンを行うことで、払いすぎた税金が返金（Refund）される場合もありますが、逆に不足分を支払わなければならない場合もあるため、注意が必要です。
２．初めてのタックスリターンで気を付けたいポイント
（１）税務ソフトを活用しよう
初めての方におすすめなのが、税務申告用のソフトウェア「TurboTax」です。このソフトは米国でもっとも広く使われており、初心者でも簡単に操作できます。ただし、選ぶプランには注意が必要です。「TurboTax」にはいくつかのレベルがあり、次の点を考慮して選びましょう。
・ Form 8938（外国金融資産報告フォーム）が必要な場合は、上位プランを選ぶ（＊Deluxeかそれ以上は対応しているとのこと）
・ 日本に銀行、証券、保険などの金融口座があり一定基準以上の額を持つ人は、外国口座を持つ特別な納税者として扱われるため、このフォームが必須です。
（２）質問に正確に答える
「TurboTax」では、利用者に多くの質問を投げかけます。質問の意図が分からない場合、そのまま進めてしまうと誤った申告につながる可能性があります。迷った時は、オンラインで情報を調べたり、アドバイザー付きのプランを検討したりするのも良いでしょう。
３．初めてだからこそ会計事務所の活用を検討
「ソフトで申告するのはハードルが高い」という方は、初めの１～２年、会計事務所に依頼する方法もおすすめです。以下の理由から、会計事務所の利用は初心者にとって大きなメリットがあります。
（１）仕事のスタート時は忙しい
就職直後は、健康保険の選択や４０１（ｋ）の手続きなど、慣れない手続きに追われることも多いものです。そのうえタックスリターンの準備まで抱え込むと負担が大きくなる場合には、アウトソース先として頼ることができます。
（２）間違いを防げる
初めての申告で間違いをしてしまうと、後々IRSからの問い合わせやペナルティを受けるリスクがあります。プロに任せることでこうしたトラブルを避けることができます。
（３）投資資産の報告は複雑
日米内外に関わらず、不動産投資や賃貸収入を得ている場合、金融投資が多い場合は、税務処理が複雑になります。減価償却や経費計上、資産価値の計算方法を正しく理解するために、専門家の力を得ることができます。
会計事務所に依頼することで確定申告の基礎を学びつつ、少し余裕が出たときに「TurboTax」に切り替えるのも良い方法です。
４．初心者が知っておくべきフォームとルール
（１）Form 8938 と FBAR
前述の通り、日本（米国外）に銀行、証券、保険口座などを一定額以上持っている方は、このフォームが必要です。これは海外の金融資産を持つ米国納税者向けのフォームです。
（２）ｗ─２フォーム
米国で働く際、雇用主から発行されるｗ─２フォームが、収入や税金の基礎データとなります。タックスリターンの際には必ず手元に準備しておきましょう。
（３）Tax Credit と Deduction
米国では、納税額を減らせる控除やクレジットが多く用意されています。教育費控除や医療費控除など、利用可能な項目がないか確認しておきましょう。
おわりに：タックスリターンは「自分を見つめ直す」絶好のチャンス
米国で初めてのタックスリターンを成功させるためには、事前の準備と正確な情報収集が欠かせません。また、自身でタックスリターンを行うことは、1年間の収入や支出を振り返り、自分の経済状況を深く理解する貴重な機会になります。慣れるまでは難しく感じるかもしれませんが、実際に数字を入力してみることで、どのように税金が計算されるか感覚をつかむことができ、節税の可能性を見つけたり、将来の資金計画を立てたりと、次のステップにつながる気づきが得られるはずです。タックスリターンを自力で進めることは、自分自身に向き合う、年に一度の良い習慣になると思います。「自分のための学びや成長の機会」としてタックスリターンの時間を充実させ、新たな年をスタートさせましょう！
〈出典リンク〉
Form 8938 https://www.irs.gov/forms-pubs/about-form-8938
TurboTax about Form8938 https://ttlc.intuit.com/turbotax-support/enus/help-article/tax-forms/file-form-8938-statementspecified-foreign-assets/L3OaimNxB_US_en_US
TurboTax https://turbotax.intuit.com/personal-taxes/online/
ハラ―基江
CDH会計事務所 Cross-Border Manager
CDHクロスボーダーコンサルティングチームは、日米に家族や資産を持つ方々の国際税務をサポートしています。確定申告、二重国籍者の税務、海外資産報告、相続・贈与、離婚、永住権や市民権の取得・放棄、出国税など。無料オンライン面談予約は下記ウェブサイトから。
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